증여 및 상속세 재원 마련과 절세 전략
Gift & Inheritance Tax Funding and Tax Optimization Planning

증여 및 상속세 재원 마련은 자산 이전 과정에서 발생할 수 있는 과도한 세금 부담을 사전에 예측하고, 그에 필요한 자금과 절세 전략을 효율적으로 준비하는 재무 계획의 핵심 분야입니다.

이는 가족 간 자산 이전이 원활히 이뤄질 수 있도록 돕고, 세금 문제로 인한 분쟁이나 자산 손실을 최소화하는 것을 목적으로 합니다.

주요 목적

- 상속세 및 증여세 납부 재원을 사전에 마련
- 불필요한 세금 부담 최소화 및 절세 효과 극대화
- 자산의 안정적 이전 및 생애주기 재무전략 연계
- 가족 구성원 간 갈등 예방 및 법적 분쟁 최소화
- 재산 보호와 세대 간 부의 이전의 균형 추구

주요 전략 영역

1. 상속세 및 증여세 분석
현행 세법에 따른 세율, 공제 한도, 과세 대상 등을 기반으로 예상 세액을 계산하고, 필요한 재원 규모를 산정합니다.

2. 생전 증여 플랜 수립
자산 분산 및 시간 분산 전략을 활용하여 일정 금액을 주기적으로 증여함으로써 누진세율 회피 및 공제 혜택을 극대화합니다.

3. 보험을 활용한 재원 마련
사망보험금을 상속세 납부 재원으로 활용하는 방법은 대표적인 절세 수단입니다. 보험금의 비과세 한도를 고려한 설계가 핵심입니다.

4. 가업승계와 자산유형별 분산 설계
부동산, 금융자산, 비상장주식 등 다양한 자산 유형에 대한 평가 및 과세 기준을 고려하여 유리한 이전 방식을 선택합니다.

5. 가족 신탁 및 법인 활용 전략
가족 신탁(가업신탁 포함) 또는 가족법인 설립을 통해 자산의 운영권과 소유권을 분리함으로써 합법적 절세 및 재산 관리 효율성을 강화할 수 있습니다.

6. 세무·법률 전문가 협업
세무사, 변호사, 공인회계사 등 전문가와 협력하여 자산 이전 시 발생할 수 있는 법적 리스크를 예방하고 복잡한 절세 구조를 안전하게 설계합니다.

실무 프로세스

1. 자산 및 가족 구조 진단
보유 자산, 소득, 부채, 가족 구성 및 상속 계획 등을 전반적으로 파악합니다.

2. 예상 세액 및 재원 시뮬레이션
상속·증여 대상 자산에 대한 평가를 기반으로 예상 세액과 납부 재원을 시뮬레이션합니다.

3. 전략적 실행 방안 설계
세금 공제, 비과세 요건, 분산 증여, 보험 활용, 신탁 활용 등을 종합적으로 반영한 절세 전략을 설계합니다.

4. 실행 및 점검
계획을 실행하고, 세법 개정이나 자산 변동에 따라 정기적으로 점검 및 재조정합니다.

기대 효과

- 세금 납부 재원을 사전에 확보하여 유동성 위기 방지
- 세금 부담 완화를 통해 실질 이전 자산 극대화
- 가족 간 자산 이전 계획의 명확성과 신뢰성 확보
- 복잡한 법적·세무적 리스크 예방
- 부의 대물림 과정에서의 계획적이고 품격 있는 자산관리 실현

증여와 상속은 단순한 재산 이전이 아니라,
‘세대를 잇는 재정 가치의 설계’입니다.

자산 이전을 고려하는 모든 고객에게는 세무적 효율성과 가족 간 신뢰를 모두 확보하는 전략이 필요합니다.계획적인 증여 및 상속 설계를 통해 과세 리스크는 줄이고, 다음 세대에는 안정된 자산을 남길 수 있습니다.